摘要:
目前国际上通常采用的项目总承包方式有以下几种：交钥匙总承包方式；设计、采购、施工总承包方式；设计加采购承包方式；设计加施工承包方式、设计加建造承包方式；以及BOT、BOOT等多种项目建设和承包方式。中材科工集团现在承接的国外水泥总承包工程通常采用设计、采购、施工总承包方式，即所谓的EPC模式和交钥匙总承包方式。
首先，它不像施工承包或施工总承包那样有一套详细的施工图作为投标报价的依据，因为勘全过程的各种不利因素带来的巨大危害性，及时建立风险管理机制，将各种可能的风险加以 科学 、有效管理，趋利避害。
1.认识风险
风险是一种不确定性，既是危险也是机会。通常大的机遇伴随着较大的危险。从集团承接的国际合同来看，单条生产线由2000吨/日已上升至目前的5000吨/日，合同额由几千万美元达到目前的2亿多美元，风险是直线上升的。
风险大致可以分为项目风险、组合风险和系统风险。
同样的风险。说到底，工程建设承包方式的变化是一个风险责任划分方式的变化。与其他承包方式不同的是，由于工程总承包获利较丰，因而与其对应的风险也较其他工程承包方式为多、为大，具有多样性、复杂性、 社会 性、全局性和 发展 性等特征。如交钥匙总承包必须面对勘察、设计、采购、施工安装和试运行服务全过程的风险；而设计加施工总承包面对的只是设计和施工阶段的风险。目前我国进行总承包项目管理与国际承包商差距很大，可借鉴的经验较少，容察、设计本身也属于工程总承包的范围。勘察、设计环节的风险对工程造价的 影响 很大。
其次，工程总承包涉及的资金数额巨大，业主还款时间长，涉及到总承包 企业 融资模式设计、业主还款能力评估、业主抵押物担保准备、工程移交转让的纳税、项目所在国 政治 、环境、 经济 状况等诸多 问题 。因此，随着国外总承包业务的增加，所来带的汇率风险、采购风险、政治风险等正逐步显现。面对如此多的风险，如不进行认真预测，并采取及时有效的管理措施，集团可能面对巨大的损失。
因此，在大力发展国外工程总承包，进一步开拓国际市场的同时，我们必须充分认识在国外工程总承包险状况，在项目经理来看可能是很大的，但是对于企业经理来讲，由于拥有更高的地位和更多的资源，具有更大的风险承受能力，把该风险放到组合风险当中，那么风险可能就不是很大。同样，组合风险对于企业经理来讲可能很大，无法承受，但是如果再高一层，从投资人的角度来看，将该风险放到整个的投资系统当中，由于投资的多元和分散，那么较大的组合风险也可能就变得可以接受。一般来讲，项目风险≤组合风险≤系统风险，因为非系统风险可以被合理分散，在系统内部消化。
2.识别风险
风险识别实际是关于将来风险事件的设想，是预测一个项目有哪些可能存在的风易引发大的风险。归纳起来至少有以下几种：
（1）融资风险。融资风险主要是指由于承包商先期就设备采购进行的资金筹措而导致的风险。采用EPC方式的国外工程总承包根据合同约定的不同，有时需要承包商解决工程部分资金。例如贷款利率高、贷款条件苛刻、资金迟迟不能到位、 金融 机构的承诺不能兑现、国际形势及诸多政治因素可能对资金筹措造成影响等等。随着集团国际水泥工程业务的发展，将来很可能采用BOT（建造—经营—移交）方式，其资金需要量更大，因而这种风险将更加突出，成为项目成败的主要风险之一。
（2）政治风险。国外总承包项目特别是BOT项目因时间较长，有时要经历东道国的不同政府执政时期，甚至有的国家会发生政变等政局动荡，后续政府有可能不承认上届政府的承诺，致使项目无法再进行下去，项目前期投资回收无保证，甚至会迫使投资者低条件提前转让。政治风险的主要构成是，政局的稳定程度、政策变动因素、社会稳定程度以及国际信誉。
（3）经济风险。经济风险的主要表现为，项目所在国的经济发展与金融发展情况，其中包括外汇储备情况、货币自由兑换、外汇汇出、官方银行利率及信贷管理制度；业主财务状况、偿债能力及其信誉；结算汇率变化；市场情况，其中包括价格风险、竞争风险和需求风险；国家的偿债能力。
（4） 法律 风险。法律风险是指由于东道国法律的完善程度和变动情况给项目带来的风险，包括专门设计和规范EPC所要求的法律文本，出现金融、工期和费用索赔等纠纷时，能否得到及时仲裁或处理，保障投资人的建设和经营权、投资收益和抵押品赎买权。法律风险的主要构成是法律完善程度、项目获准法律条款及项目违约法律条款。
（5）环境风险。环境包括 自然 环境和社会环境。项目所在地区的温度、湿度、降雨雪量、风力、晴雨天数，特别是自然灾害情况，如地震、洪水、风暴及海啸等；项目对社会及人们生活与工作环境污染的限制因索。环境风险主要构成是自然灾害情况、资源与环境保护情况。
（6）经营风险。经营风险是指在项目承建或经营过程中，由于外部环境的变化或经营者的行为疏忽，直接 影响 到项目的获利能力，包括经营管理者的素质、设备维护更新情况以及运行条件等。